Indicadores de capital de giro: 4 métricas para acompanhar o desempenho de seus negócios

Capital de Giro Ago 05, 2019

Os principais indicadores de capital de giro são:

  • Capital Circulante Líquido
  • Necessidade de Capital de Giro
  • Saldo em Tesouraria
  • Indicador de Liquidez

Acompanhar cada um deles ajuda sua empresa a conhecer sua situação econômica, prever e evitar problemas financeiros e saber se será capaz de arcar com seus compromissos financeiros.

Medir e acompanhar os indicadores de capital de giro vai e ajudar na tomada de decisões estratégicas para o negócio.

O que é capital de giro?

O capital de giro de uma empresa é o capital necessário para que ela funcione. É o montante de dinheiro necessário para arcar com despesas do dia a dia da empresa como:

  • salários;
  • aluguel;
  • fornecedores;
  • manutenção do estoque e mais.

Para calcular o capital de gira da empresa você deve subtrair o ativo circulante do passivo circulante.

O resultado mostra se a empresa tem capital de giro suficiente para arcar com seu custos ou se precisará buscar capital de giro de outras maneiras.

Leia também: Onde conseguir capital de giro: principais erros na hora de negociar

Abaixo, também separamos um vídeo explicativo para completar seu conhecimento:

4 indicadores de capital de giro

1. Capital de Giro Líquido

O capital de giro líquido é o valor de todos os ativos circulantes e passivos circulantes.

Ele é usado para medir a liquidez de curto prazo de uma empresa e também pode ser usado para obter uma impressão geral da capacidade da administração da empresa de utilizar os ativos de maneira eficiente.

Para calcular o capital de giro líquido usamos a fórmula:

(Caixa + Investimentos + Contas a receber + Inventário) - Contas a pagar

Se o resultado for positivo, os fundos da empresa são suficientes para pagar os passivos atuais.

Além disso, se o capital de giro for negativo a tendência é que a empresa não consiga estabelecer um ritmo de crescimento acelerado.

2. Necessidade de Capital de Giro

Considerando que sua empresa não tenha capital de giro suficiente, qual é o montante necessário para a manutenção do negócio?

Essa é a responda que este indicador de capital de giro busca responder.

Você pode  calcular a necessidade de capital de giro como:

(Estoque + Contas a receber) - Contas a pagar

ou, ainda:

NCG = Ativo Circulante Operacional – Passivo Circulante Operacional

Esse é um ponto de atenção até para empresas em franco crescimento. Isso porque, à medida que o negócio cresce, suas contas a pagar também tendem a crescer.

Devido a vários fatores, entre eles, as diferentes formas de pagamento oferecidas para atrair clientes, há um aumento significativo da necessidade de capital de giro.

Esta é uma causa particular de preocupação em empresas iniciantes que tendem, por sua natureza, a não ter acesso a grandes quantias de financiamento, nem a obter crédito de fornecedores.

Leia também: GUIA: financiamento de capital de giro para pequenas empresas

3. Saldo em Tesouraria

O saldo em tesouraria é calculado a partir da análise do fluxo de caixa de uma empresa e suas movimentações financeiras. pela subtração de saídas de dinheiro do próprio caixa.

A fórmula é super simples:

ST = Ativo Circulante Financeiro – Passivo Circulante Financeiro

Não entende qual é a diferença entre capital de giro fluxo de caixa? Acesse nosso artigo; “O papel e a diferença entre capital de giro e fluxo de caixa

4. Indicador de Liquidez

O indicador de liquidez é sobre como todos os ativos e passivos da empresa se relacionam.

Para fazer a conta e encontrar o seu indicador de liquidez, vamos precisar usar dois dos indicadores de capital de giro já apresentados acima: saldo em tesouraria e necessidade de capital de giro.

Assim, o indicador de capital de giro tem o seguinte formato:

Liquidez = Saldo em Tesouraria/ Necessidade de Capital de Giro

Porque medir os indicadores de capital de giro

Empreendedores e gestores financeiros devem usar os indicadores de capital de giro e outras métricas para acompanhar o desempenho de seus negócios.

Eles servem para indicar e prever problemas financeiros e ajudar na tomada de decisão sobre:

  • crescimento da empresa;
  • busca de empréstimos;
  • prevenção de falta de capacidade de pagamento.

Os indicadores de capital de giro ajudam a avaliar a situação da empresa e sua capacidade de arcar com obrigações financeiras a curto prazo.

Uma vez que pequenos negócios, normalmente são geridos por profissionais que não possuem uma formação específica em administração ou finanças, indicamos que você acesse o “Guia completo sobre administração do capital de giro”, um material rico para seu dia a dia como empreendedor.

Precisar de um aporte de capital de giro é algo muito comum em empresas de diversos setores e portes. Entretanto, a burocracia pode ser um entrave para pequenas empresas que buscam instituições financeiras comuns. Então, separamos uma última dica!

Se sua empresa precisa de capital de giro para fazer novos investimentos, indicamos que conheça a estrutura da Gyra+ que realiza financiamentos online para empreendedores digitais.

Em três passos simples você pode ter aquela grana que precisa para investir mais no seu negócio:

  • indique o valor de empréstimo que precisa, em quanto tempo deseja pagar e seu e-mail;
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